Cuánto paga un autónomo el primer año: todos los costes reales y cómo reducirlos desde el primer día 

El primer año como autónomo puedes pagar unos 1.064 € solo en cuotas a la Seguridad Social, si accedes a la tarifa plana de 2026, incluido el MEI. A eso se suman el IRPF que corresponda, la gestoría, los gastos del negocio y las posibles comisiones bancarias: el total dependerá de cuánto ganes y de lo que necesites para trabajar, pero puedes contar con una base de 1.064€ más tus gastos.

En este artículo desglosamos todos los costes reales del primer año y explicamos cómo una buena elección de cuenta puede ayudarte a rentabilizar tu tesorería y conseguir hasta 570 € brutos en incentivos sin asumir permanencia.

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Este número es indicativo del riesgo del producto, siendo 1/6 indicativo de menor riesgo y 6/6 de mayor riesgo.

Entidad adherida al Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito de España. Para depósitos en dinero, el importe máximo garantizado es de 100.000 € por depositante en cada entidad de crédito.

Cuenta Online Autónomos de Unicaja

• Sin comisiones de mantenimiento, administración ni transferencias SEPA
• 2,55 % TAE hasta 50.000 €, garantizado hasta el 31/03/2027
• Hasta 570 €: 450 € por domiciliar la cuota de autónomos y 120 € con Bizum

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• Con tarifa plana, la cuota a la Seguridad Social es de 80 €/mes el primer año — pero cuando acaba, puede subir a más de 200 €/mes según tus ingresos.
• El IRPF trimestral y el IVA no son opcionales: aparta un porcentaje de cada factura desde el primer día o sufrirás en abril y julio.
• Los gastos fijos del autónomo (gestoría, seguro, software, suministros) suman entre 150 € y 400 €/mes según la actividad.

Qué pagas el primer año como autónomo: el desglose real

Hacerse autónomo en España implica asumir una estructura de costes fija desde el primer mes. No todos los nuevos autónomos la tienen clara antes de empezar, y eso genera tensiones de tesorería que se pueden evitar con una buena planificación inicial.

Estos son los bloques de gasto que todo autónomo tiene que contemplar desde el día uno:

La cuota a la Seguridad Social: 80 € al mes con tarifa plana

La tarifa plana de autónomos es la bonificación más conocida para quienes se dan de alta por primera vez. En 2026, permite pagar una cuota reducida de 80 € al mes durante los primeros 12 meses de actividad, independientemente de los ingresos que generes. Si al terminar el primer año tus ingresos netos siguen por debajo del Salario Mínimo Interprofesional, puedes solicitar una prórroga de otros 12 meses adicionales.

Lo que muchos autónomos no calculan es qué pasa cuando la tarifa plana termina. Con el sistema de cotización por ingresos reales vigente desde 2023, la cuota que te corresponderá dependerá de lo que estés ganando en ese momento. Si tu rendimiento neto mensual está entre 1.300 € y 1.700 €, la cuota ordinaria puede oscilar entre 290 € y 370 €/mes — más del triple de lo que pagabas con la tarifa plana. Planificar la transición desde el primer año es fundamental para que ese cambio no te pille sin liquidez.

Lo que implica para tu cuenta bancaria: la cuota se carga el último día hábil de cada mes. Si se devuelve por falta de fondos, la Seguridad Social aplica un recargo del 20% más intereses de demora. No hay margen para descuidos — asegúrate de que la cuenta donde la domicilias siempre tiene saldo suficiente. Y si puedes elegir dónde domiciliarla, elige una cuenta que te dé algo a cambio.

El IRPF trimestral: entre el 20% y el 30% de tu beneficio

El IRPF no se paga de una vez al año en la declaración de la renta. Como autónomo en estimación directa, presentas el modelo 130 cada trimestre — en enero, abril, julio y octubre — e ingresas el 20% del rendimiento neto acumulado desde enero, descontando lo ya pagado en trimestres anteriores.

El error más habitual del primer año es no apartar ese dinero según va llegando. Cuando cobras una factura de 2.000 €, aproximadamente 400-500 € de ese dinero no son tuyos — son del IRPF que pagarás en el siguiente trimestre. Quien lo aparta automáticamente llega al trimestre sin problema. Quien no lo aparta, busca liquidez en el peor momento.

La táctica más sencilla: abre una subcuenta o pocket específico para impuestos y transfiere un porcentaje fijo de cada cobro en cuanto entra. El 20% es una referencia orientativa — tu gestor puede ajustarlo a tu situación concreta.

El IVA: dinero que no es tuyo aunque esté en tu cuenta

Si tu actividad lleva IVA — la mayoría las llevan — cada factura que emites incluye un 21% que cobras a tu cliente pero que pertenece a Hacienda. Presentas el modelo 303 trimestralmente y liquidas la diferencia entre el IVA cobrado a clientes y el IVA soportado en tus gastos.

El IVA no es un gasto tuyo, pero su gestión incorrecta sí puede generar problemas de liquidez. Si mezclas el IVA de tus facturas con el dinero operativo de la cuenta sin ningún tipo de separación, es fácil gastarlo sin darte cuenta y llegar al trimestre sin los fondos necesarios para la liquidación.

Los gastos fijos del negocio: el coste que más varía según la actividad

Más allá de la cuota y los impuestos, cada autónomo tiene una estructura de gastos fijos que depende de su actividad. Estos son los más habituales y sus rangos orientativos:

• Gestoría o asesoría fiscal: entre 50 € y 150 €/mes. Es el gasto que más tiempo ahorra y más errores evita. Prácticamente imprescindible el primer año, cuando las obligaciones fiscales son nuevas y los plazos desconocidos.
• Seguro de responsabilidad civil: desde 20 €/mes en actividades de bajo riesgo hasta varios cientos en sectores con mayor exposición. Obligatorio por ley en muchas profesiones — sanidad, arquitectura, ingeniería — y muy recomendable en casi todas las demás.
• Software y suscripciones: entre 30 € y 150 €/mes según las herramientas que uses. Programa de facturación, almacenamiento en la nube, suite ofimática, CRM, herramientas de diseño o gestión de proyectos. Es el gasto que más crece de forma silenciosa — conviene revisarlo cada 6 meses.
• Suministros: luz, agua, gas y telecomunicaciones. Si tienes local, son gastos claros del negocio. Si trabajas desde casa, una parte puede ser deducible según el espacio dedicado a la actividad — consúltalo con tu gestor.
• Coworking o alquiler de local: desde 100 €/mes en espacios compartidos hasta varios cientos en locales propios, dependiendo del tamaño y la ciudad.

Cálculo orientativo. Los importes reales dependen de la actividad, el sector y la situación fiscal concreta. Consulta siempre con tu gestor.

Cuánto puedes recuperar el primer año eligiendo bien tu cuenta

Aquí está la parte que menos autónomos tienen en cuenta al empezar: el dinero reservado para impuestos, proveedores o gastos próximos puede mantenerse disponible y, al mismo tiempo, generar rentabilidad. También existen incentivos por domiciliar pagos que el profesional ya realiza, como la cuota de autónomos.

La Cuenta Online Autónomos de Unicaja combina actualmente la remuneración del saldo con dos incentivos promocionales:

2,55 % TAE sobre un saldo máximo de 50.000 €

La cuenta remunera el dinero desde el primer euro con un 2,55 % TAE —2,5207 % TIN— hasta un saldo máximo de 50.000 €. Los intereses se liquidan mensualmente y el dinero permanece disponible para atender los gastos habituales de la actividad.

Esta remuneración está garantizada hasta el 31 de marzo de 2027 para nuevos clientes que abran la cuenta antes del 31 de enero de 2027. Después de esa fecha, el tipo puede modificarse según las condiciones vigentes del producto, por lo que no conviene presentar una rentabilidad anual concreta como garantizada.

450 € brutos por domiciliar la cuota de autónomos

Al domiciliar una cuota de autónomos igual o superior a 50 € mensuales, es posible conseguir hasta 450 € brutos. El incentivo se abona mes a mes durante un máximo de 12 meses, siempre que se cumplan las condiciones en cada periodo.

Unicaja indica un abono de 30,38 € netos al mes. La promoción no exige permanencia, pero el cliente debe adherirse y cumplir sus condiciones dentro del plazo establecido. Además, no puede haber tenido domiciliada la cuota de autónomos en Unicaja durante los 12 meses anteriores.

Hasta 120 € brutos mediante el cashback de Bizum

La tercera ventaja es un cashback del 5 % por las compras realizadas online con Bizum o presencialmente mediante Bizum Pay.

La devolución está limitada a 10 € brutos mensuales durante 12 meses, por lo que permite conseguir hasta 120 € brutos. Para participar es necesario inscribirse en la promoción, activar Bizum en Unicaja y utilizarlo como método de pago. Los envíos entre particulares, las compras anuladas y las devoluciones no computan.

Los 570 € corresponden exclusivamente a los 450 € por domiciliar la cuota y a los 120 € máximos del cashback de Bizum. Los intereses generados por el saldo remunerado se calculan aparte. Tanto los incentivos como los intereses están sujetos a tributación.

Por qué el primer año es el mejor momento para elegir bien tu cuenta

El autónomo que empieza tiene una ventaja importante: puede organizar desde el principio dónde recibirá los cobros, pagará los impuestos y domiciliará los gastos de su actividad. Una vez que toda la operativa está concentrada en una cuenta, cambiar de banco puede implicar modificar domiciliaciones, avisar a clientes y revisar pagos recurrentes.

La Cuenta Online Autónomos de Unicaja no tiene comisiones de mantenimiento ni administración e incluye una tarjeta Visa Business Débito sin comisión de emisión ni mantenimiento. También permite realizar transferencias estándar e inmediatas en euros sin coste desde la banca digital, salvo las órdenes de movimientos de fondos tramitadas mediante el Banco de España.

La contratación se realiza online y la cuenta está dirigida a autónomos mayores de edad, residentes en España y que no hayan tenido productos o servicios de Unicaja durante los últimos 12 meses. No es necesario domiciliar la cuota de autónomos para abrirla, aunque hacerlo permite acceder al incentivo correspondiente.

Para un autónomo que paga la cuota reducida de 80 € mensuales, los 450 € brutos equivalen aproximadamente a cinco meses y medio de cuota. La diferencia frente a la promoción anterior es importante: el incentivo no se entrega de una sola vez, sino mediante abonos mensuales durante un máximo de 12 meses y sin permanencia.

Cómo planificar la tesorería del primer año como autónomo

Conocer los costes es el primer paso. El segundo es organizarlos para que no generen sorpresas. Estas son las palancas más prácticas:

• Abre una cuenta profesional separada desde el primer día. Mezclar ingresos y gastos profesionales con la cuenta personal es el error más habitual del nuevo autónomo. Genera confusión contable, complica la declaración trimestral y hace más difícil el trabajo con la gestoría. Una cuenta específica para la actividad —como la cuenta online autónomos de Unicaja— resuelve esto desde el primer movimiento.
• Aparta el IRPF y el IVA en cuanto entran los cobros. El método más sencillo es reservar entre el 30% y el 35% de cada factura cobrada en una subcuenta o pocket para impuestos. Así el dinero está disponible cuando llega el trimestre sin necesidad de buscar liquidez en el peor momento.
• Revisa tus suscripciones y gastos fijos cada trimestre. El primer año suele ser el de mayor incorporación de herramientas. Después de los primeros tres meses ya sabes cuáles usas realmente y cuáles podrías eliminar. Revisarlas coincidiendo con la presentación trimestral de impuestos es una buena rutina.
• Domicilia los gastos profesionales en la cuenta del negocio. Centralizar la cuota, la gestoría, los seguros, el software y los suministros facilita el control de movimientos y simplifica el trabajo con la asesoría. En la promoción actual de Unicaja, la domiciliación bonificada es la cuota de autónomos; los recibos de agua, luz, gas o telecomunicaciones ya no generan la antigua devolución del 1 %.
• Habla con tu gestor antes de presentar el primer trimestre. El primer modelo 130 y el primer modelo 303 son los más delicados. Tener a alguien que revise los números antes de presentarlos puede evitar errores que cuestan más de solucionar que el coste de la gestoría.

Preguntas frecuentes sobre los costes del primer año como autónomo