Qué es el confirming: tipos, usos y ventajas para tu empresa

En el día a día de una empresa, gestionar los pagos a proveedores puede convertirse en una tarea compleja que consume tiempo, recursos y genera tensiones en la tesorería. Para resolver este reto, las entidades financieras han desarrollado productos específicos que facilitan tanto la organización de pagos como el acceso a liquidez. Uno de los más utilizados en España es el confirming, una herramienta que, bien aplicada, puede mejorar las relaciones comerciales y optimizar la gestión financiera de tu negocio.

Ya seas autónomo, CFO de una pyme o director financiero de una gran empresa, entender qué es el confirming, cómo funciona, sus tipos y qué ventajas aporta es clave para tomar decisiones estratégicas en tu gestión del circulante.

¿Qué es un confirming?

El confirming (también conocido como "factoring inverso" o “gestión de pagos a proveedores”) es un producto bancario mediante el cual una entidad financiera gestiona los pagos de una empresa a sus proveedores, dándoles la opción de cobrar de forma anticipada antes de la fecha de vencimiento de la factura.

En términos simples:

• La empresa cliente contrata el confirming para centralizar pagos.
• El proveedor recibe la notificación del banco con la factura pendiente.
• Puede esperar al vencimiento o cobrar por confirming antes de tiempo, con un coste financiero.

Esto convierte al confirming en una herramienta de optimización de tesorería tanto para empresas como para proveedores.

Cómo funciona el confirming

Muchos directores financieros se preguntan cómo funciona un confirming. El proceso es sencillo:

1. Establecimiento del acuerdo con el banco:

El primer paso es la selección del banco. La empresa debe seleccionar un banco o entidad financiera que ofrezca el servicio de confirming. Es crucial comparar las condiciones ofrecidas por diferentes bancos, incluyendo las comisiones, los tipos de interés aplicables al anticipo de facturas, y la calidad del servicio al cliente.

En esta etapa se realiza la negociación del contrato: Se negocia y firma un contrato con el banco que establece los términos y condiciones del servicio de confirming.

2. Envío de la relación de facturas al banco:

En esta etapa la empresa recopila las facturas de sus proveedores que están pendientes de pago. Es importante verificar que las facturas sean válidas y cumplan con los requisitos legales y fiscales.

La empresa elabora una relación detallada de las facturas, que incluye: La fecha de vencimiento, número de factura, nombre del proveedor e importe de la factura. Esta relación se envía al banco.

3. Comunicación del banco al proveedor:

El banco se encarga de comunicar a cada proveedor incluido en la relación que tiene un pago confirmado por parte de la empresa. Esta comunicación puede realizarse por correo electrónico, SMS o a través de la plataforma online del banco, y debe incluir:

• El importe de la factura.
• La fecha de vencimiento.
• La opción de esperar al vencimiento y cobrar el importe íntegro.
• La opción de anticipar el cobro con un coste (intereses o comisión).
• Las condiciones del anticipo (tipo de interés, comisión, etc.).
• Los datos de contacto del banco para cualquier consulta.

4. Decisión del proveedor:

El proveedor decide si:

• Esperar al Vencimiento: El proveedor puede optar por esperar a la fecha de vencimiento de la factura y cobrar el importe íntegro. En este caso, el banco realizará el pago al proveedor en la fecha acordada.
• Anticipar el Cobro: El proveedor puede optar por anticipar el cobro de la factura, asumiendo un coste en forma de intereses o comisión. El banco descontará este coste del importe de la factura y abonará el saldo restante al proveedor.

5. Pago al proveedor por parte del banco:

El banco realiza el pago al proveedor y posteriormente carga el importe a la empresa en la fecha pactada. El banco proporciona al proveedor un justificante de pago que detalla el importe pagado, la fecha de pago y los descuentos aplicados (si corresponde).

6. Cargo del importe a la Empresa:

Finalmente, el banco carga el importe de las facturas a la empresa en la fecha pactada en el contrato de confirming, con toda la información detallada de los pagos realizados a los proveedores.

✅Este sistema convierte el confirming en una forma de pago bancaria eficiente y transparente.

Tipos de confirming

Existen diferentes tipos de confirming, que se clasifican según la responsabilidad del proveedor en caso de impago del cliente:

• Confirming con recurso: si la empresa no paga, el banco puede reclamar al proveedor.
• Confirming sin recurso: el banco asume el riesgo de impago, protegiendo al proveedor.
• Confirming de pronto pago: incentiva al proveedor a cobrar antes con mejores condiciones.
• Confirming inverso: la iniciativa parte del proveedor que solicita cobrar anticipadamente.

El confirming proveedores ha ganado protagonismo en España porque resuelve dos problemas comunes:

• El retraso en los pagos de clientes.
• La falta de acceso a financiación bancaria directa.

Con este sistema, el proveedor tiene la seguridad de que cobrará, y si necesita liquidez antes del vencimiento, puede optar por el anticipo. Esto ha convertido al confirming en una herramienta habitual en sectores como construcción, retail y alimentación.

Confirming bancario: una forma de pago eficiente

El confirming bancario es hoy una de las formas de pago más extendidas en España. Se diferencia de otros instrumentos de financiación porque:

• Externaliza la gestión de pagos a proveedores.
• Da acceso a financiación rápida sin necesidad de que el proveedor negocie directamente un crédito.
• Mejora la transparencia y confianza en las operaciones comerciales.

Para las empresas, significa una herramienta útil de gestión del circulante, mientras que para los proveedores, supone acceso a liquidez en plazos más cortos; y para el banco, es una forma de obtener rentabilidad por intereses y comisiones.

Ventajas del confirming

Para la empresa (cliente)

• Simplificación de la gestión administrativa y financiera.
• Mejora de la relación con proveedores (ofrece opciones de cobro anticipado) y del flujo de caja.
• Posibilidad de alargar plazos de pago sin dañar la confianza.
• Reducción del riesgo operativo al centralizar pagos en una entidad financiera.

Para los proveedores

• Cobro garantizado de facturas, sin depender de la solvencia del cliente.
• Acceso a financiación inmediata y flexible.
• Menor necesidad de recurrir a préstamos o líneas de crédito.

Diferencias entre confirming y factoring

Aunque a menudo se confunden, confirming y factoring no son lo mismo:

Ambos son instrumentos financieros para mejorar la tesorería, pero actúan en sentidos opuestos. A diferencia del factoring, donde la empresa adelanta el cobro de facturas de sus clientes, en el confirming lo que se externaliza es el pago a proveedores. Mientras que el factoring y sus ventajas se orientan a la liquidez del vendedor, el confirming fortalece la relación con los proveedores.

FAQs sobre confirming

¿Cuándo conviene el confirming para una empresa?

El confirming es recomendable cuando:

• Manejas un gran volumen de proveedores.
• Quieres mejorar la relación comercial con ellos.
• Necesitas flexibilidad en los plazos de pago.
• Buscas optimizar tu tesorería y simplificar la contabilidad.

El confirming se ha consolidado como una de las herramientas más eficientes para gestionar pagos y aportar liquidez a proveedores. Entender qué es un confirming, cómo funciona y qué ventajas ofrece es fundamental para cualquier empresa que quiera mejorar su tesorería y sus relaciones comerciales.

Elegir el tipo de confirming adecuado dependerá de las necesidades de tu negocio y de las condiciones ofrecidas por tu banco.